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1) DM Sicherheitsunternehmen GmbH Verbundes Unternehmen 100% im Besitz der DMB Ex: Blitz 02-273 GmbH - Umfirmierung in DM Sicherheitsunternehmen GmbH Gründung Blitz 02-273 GmbH in 2002 als 25 Tsd.€-GmbH
2002: Erwerb seitens DMB aller Anteile (100%) an Blitz 02-273 GmbH von diversen Gesellschaftern zum Kaufpreis von € 27 Tsd.
2002: Erwerb seitens DM Sicherheitsunternehmen GmbH (ex: Blitz 02-273 GmbH eines 20,5% GmbH- Anteils an SKI Security Guard GmbH von Leipzig WestLiegenschaften AG zum Kaufpreis in Höhe von 10,66 Mio € Wert: nicht nachvollziehbar Kaufpreiszahlung: - 8,76 Mio € sind von DMB tatsächlich an Leipzig West Liegenschaften AG gezahlt worden - Rest von 1,9 Mio € Zahlungsfluß nicht feststellbar Lt. Gutachten des LKA Sachsen v. 1.7. 2007 im Komplex Wohnungsbaugesellschaft Leipzig West AG handelt es sich um ein Scheinkaufgeschäft einer wertlosen Unternehmensbeteiligung(SKI) seitens DM Sicherheitsunternehmen GmbH. Schlussfolgerung: Durch die Einstellung der Beteiligung an der SKI zum Kaufpreis von 10,66 Mio € in die Bilanz der DM Sicherheitsunternehmen GmbH, die eigentlich auf 0 hätte abgeschrieben werden müssen, handelt es sich um eine Bilanzfälschung bei DM Sicherheitsunternehmen GmbH.. Bei der realen Zahlung eines Kaufpreisanteils in Höhe von 8.76 Mio € von Seiten der DMB für eine wertlose Beteiligung handelt es sich um einen Untreuetatbestand. 2003: Erwerb seitens DM Sicherheitsunternehmen GmbH (ex: Blitz 02-273 GmbH) eines Anteils von 81,8 % an videte IT AG zum Kaufpreis von € 35,1 Mio von Leipzig West Liegenschaften AG Wert: nicht nachvollziehbar Kaufpreiszahlung: - 500 Tsd. € sind tatsächlich gezahlt worden - Rest von 34,6 Mio Zahlungsfluß/Verrechnung nicht feststellbar 2004: bei videte IT AG Kapitalerhöhung von € 1,1 Mio, allein übernahmeberechtigt DM SicherheitsunternehmenGmbH; damit 90,9 aller Anteile von videte IT AG bei DM Sicherheitsunternehmen GmbH Lt. Gutachten LKA Sachsen (s.o). handelt es sich um ein Scheinkaufgeschäft einer wertlosen Unternehmensbeteiligung (videte IT AG) seitens DM Sicherheitsunternehmen GmbH. 2004:Verkauf seitens DM Sicherheitsunternehmen GmbH aller Anteile (90,9%) von videte IT AG an SwissKapHolding AG zum Kaufpreis von 54 Mio € Werterhöhung:nicht nachvollziehbar Kaufpreiszahlung: - in Höhe von 24,0 Mio € verrechnet SwissKap Holding mit ihrem Zahlungsanspruch aus dem Kaufgeschäft betr. Vizualisation Technologies AG gegenüberDM Technologies GmbH - Rest in Höhe von 30,0 Mio € Zahlungsfluß/Verrechnung nicht feststellbar 2005: Verkauf videte IT AG an SwissKap Holding wird rückwirkend „umgeleitet“ mit Zustimmung DM Sicherheiten GmbH auf Hodal AG als neuen Käufer. Durch den Weiterverkauf der Beteiligung an der videte IT AG an die SwissKapHolding AG bzw. Hodal AG zum Kaufpreis von 54,0 Mio €, der real nie geflossen ist, wird ein Scheingewinn von ca. 19 Mio € vorgetäuscht. Lt. Bericht über die Sonderuntersuchung der KPMG v 23.10.2006 bei der DM-Gruppe wäre die DM Sicherheitsunternehmen GmbH ohne diesen Scheingewinn in 2004 bilanziell überschuldet gewesen. Bei Aufstellung einer sog. Überschuldungsbilanz für DM Sicherheitsunternehmen GmbH hätte hier Insolvenzantragspflicht bestanden. Tatbestand der Insolvenzverschleppung ist damit ebenfalls in Betracht zu ziehen. Erwerb seitens DM Sicherheitsunternehmen von 4,5 % der Anteile an SKI Security Guard AG zum Kaufpreis von 2,34 Mio € von DMB Wert: nicht nachvollziehbar Kaufpreiszahlung: Zahlungsfluß/Verrechnung nicht feststellbar In Anwendung der Beurteilung lt. Gutachten LKA Sachsen (s.o) Scheinkaufgeschäft einer wertlosen Beteiligung (SKI) seitens DM Sicherheitsunternehmen GmbH.. Durch die Einstellung der Beteiligung an der SKI zum Kaufpreis von 2,34 Mio € in die Bilanz der DM Sicherungsunternehmen GmbH, die eigentlich auf 0 hätte abgeschrieben werden müssen, handelt es sich um eine Bilanzfälschung bei DM Sicherheitsunternehmen GmbH. Erwerb seitens DM Sicherheitsunternehmen GmbH von 7,65% der Anteile an SKI Security Guard AG durch Einbringung von DMB ohne Gegenleistung Wert: nicht nachvollziehbar Lt. Bericht über die Sonderuntersuchung der KPMG v 23.10.2006 bei der DM-Gruppe wäre DM Sicherheits- unternehmen GmbH ohne diese Einbringung (SKI) – wobei es sich ja tatsächlich um eine wertlose Beteiligung handelt - in 2004 bilanziell überschuldet gewesen. Bei Aufstellung einer sog. Überschuldungsbilanz für DM Sicherheitsunternehmen GmbH hätte hier Insolvenzantragspflicht bestanden. Tatbestand der Insolvenzverschleppung. Erwerb seitens DM Sicherheitsunternehmen GmbH von 100% der Anteile an Bovington Group Limited von DMB ohne Gegenleistung Wert: nicht nachvollziehbar DMB hat seinerseits in 2004 die 100% Anteile an der Bovington Group Limited von Urs Rohmer und Tsai Wen Hsien für 4,0 Mio € erworben. Auch damals Wert nicht nachvollziehbar. Lt. Bericht über die Sonderuntersuchung der KPMG v 23.10.2006 bei der DM-Gruppe wäre DM Sicherheits-unternehmen GmbH ohne diese Einbringung (Bovington Group Limited) – wobei es sich tatsächlich um eine wertlose Beteiligung handelt - in 2004 bilanziell überschuldet gewesen. Bei Aufstellung einer sog. Überschuldungsbilanz für DM Sicherheitsunternehmen GmbH hätte hier Insolvenzantragspflicht bestanden. Tatbestand der Insolvenzverschleppung. Einbringung (taggleich) seitens DM Sicherheitsunternehmen GmbH von 100% der Anteile an Bovington Group Limited in videte IT AG (im Rahmen der Kapitalerhöhung?)
2) DM Grundvermögen GmbH Verbundenes Unternehmen 100% im Besitz der DMB Ex Blitz 04-045 GmbH - Umfirmierung in DM Grundvermögen GmbH Gründung Blitz 04-045 GmbH in 2004 als 25 Tsd. € GmbH Erwerb von 100% der Anteile an der Blitz 04-045 GmbH seitens der SMG Vermögensverwaltungs GmbH in 2004 zum Kaufpreis von 27 Tsd.€ von diversen Gesellschaftern. Sodann in 2004 seitens der Blitz 04-045 GmbH eines 40%-KG-Anteils (nom. 127 Tsd.€) an der AIV Immobilien Verwaltung GmbH von C. Naber zum Kaufpreis von 332 Tsd. € Wert: nicht nachvollziehbar
2004: Erwerb seitens der DMB von 100% der Anteile an der Blitz 04-045 GmbH von der SMG Vermögensverwaltungs GmbH zum Kaufpreis von 1,64 Mio € Werterhöhung: nicht nachvollziehbar Kaufpreiszahlung: 1,64 Mio € von DMB voll bezahlt Wertsteigerung der DM Grundvermögen GmbH (ex Blitz-o4-045 GmbH) nicht nachvollziehbar. Kaufpreis von 1,64 Mio € von DMB real in voller Höhe bezahlt an SMG Vermögensverwaltungs GmbH. Untreuetatbestand wegen Zahlung für eine wertlose GmbH. 3) DM Airport Immobilien GmbH Verbundenes Unternehmen 100% im Besitz der DMB Ex: Blitz 02-255 GmbH - Umfirmierung in DM Airport Immobilien GmbH Gründung Blitz 02-255 GmbH in 2002 als 25 Tsd.€-GmbH Erwerb von 100% der Anteile an der Blitz 02-255 GmbH in 2002 von diversen Gesellschaftern durch SMG Vermögensverwaltungs GmbH zum Kaufpreis von 25 Tsd.€ und Umfirmierung der Blitz 02-255 GmbH in SMG Airport Liegenschaften GmbH. Sodann seitens der SMG Airport Liegenschaften GmbH Erwerb eines 30%-KG-Anteils in Höhe von nom. 96 Tsd. € zum Kaufpreis von 275 Tsd.€ an AIV Airport Immobilien Verwaltung KG und Hergabe eines Gesellschafterdarlehens seitens der SMG Airport Liegenschaften GmbH in Höhe von 225 Tsd.€ an AIV Airport Immobilien Verwaltungs KG Wert: nicht nachvollziehbar
2002: Erwerb seitens der DMB von 100% der Anteile an der SMG Airport Liegenschaften GmbH (ex: Blitz 02-255 GmbH) zum Kaufpreis von 2,7 Mio € zzgl. Übernahme Zahlungsverpflichtung en über 275 Tsd. € und 225 Tsd. €. Werterhöhung: nicht nachvollziehbar Kaufpreiszahlung: in Höhe von 2,7 Mio € und weiterer 500 Tsd. € voll erfüllt Wertsteigerung der DM Airport Immobilien GmbH (ex: SMG Airport Liegenschaften GmbH) nicht nachvollziehbar. Kaufpreis von 3,2 Mio € (incl. Nebenverpflichtungen) von DMB real bezahlt an SMG Vermögensverwaltungs GmbH. Untreuetatbestand wegen Zahlung für eine zumindest nicht im vollem Umfang werthaltige GmbH. 4) DM Technologie GmbH Verbundenes Unternehmen 100% im Besitz der DMB Ex: Matterhorn 325. VV GmbH - Umfirmierung in DM Technologie GmbH
2004: Erwerbseitens der DMB von 100% der Anteile an der Matterhorn 325. VV GmbH von diversen Gesellschaftern zum Kaufpreis von 27. Tsd. €
2004: Erwerb seitens der DM Technologie GmbH (ex: Matterhorn 325. VV GmbH) eines 100% Anteils an der Vizualisation Technologies AG zum Kaufpreis von 24,0 Mio € von der SwissKap Holding AG Wert: nicht nachvollziehbar Anm.: Vizualisation Technologies AG hat von der 3D-Vizcom AG zwei Patente mit allen dazugehörigen Rechten und Ansprüchen erworben zum Kaufpreis von 1,68 Mio €. Zahlungsfluß/Verrechnung jedoch nicht feststellbar Kaufpreiszahlung: - volle Kaufpreisforderung in Höhe von 24,0 Mio € gegen DM Technologie GmbH tritt SwissKap Holding ab an DM Sicherheitsunternehmen GmbH. Diese verrechnet sodann in Höhe von 24,0 Mio € mit ihrem eigenen Zahlungsanspruch gegenüber SwissKap Holding aus dem Kaufgeschäft betr. videte IT AG (dortiger Kaufpreis 54,0 Mio €) Scheinkaufgeschäft seitens DM Technologie GmbH über eine wertlosen Unternehmensbeteiligung (Vizualisation Technologies AG) , um durch die Abtretung des Kaufpreisanspruches - Kaufpreis von 24,0 Mio € real nicht geflossen - von der SwissKapHolding AG an DM Sicherheitsunternehmen GmbH der letzteren die Möglichkeit zu geben, deren Kaufpreis- verpflichtung gegenüber der SwissKapHolding AG iS videte IT AG zumindest teilweise (24,0 Mio € von 54,0 Mio € ) verrechnen zu können. 5) Matterhorn 339. VV GmbH Verbundenes Unternehmen 100% im Besitz der DMB
2004: Erwerb seitens der DMB 100% der Anteile an der Matterhorn 339. VV GmbH von diversen Gesellschaftern zum Kaufpreis von 27,5 Tsd. €
Anm:: DMB hat in 2005 an die Matterhorn 339. VV GmbH insgesamt 1,241 Mio € gezahlt. Hiervon hat die Matterhorn 339. VV GmbH den Betrag von 590 Tsd. € an die Marmotta AG weitergeleitet. Rechtsgründe sind unbekannt. Die Marmotta AG hat ihrerseits in 2004 bereits von der DMB direkt Zahlungen in Höhe von insgesamt 3,9 Mio € erhalten. Rechtsgründe sind unbekannt. Nachträglich ist bestimmt worden, dass ein Betrag von 600 Tsd. € aus den Zahlungen der DMB an die Marmotta AG als Kaufpreis(teil)zahlung der DMB auf den Kaufpreisanspruch des Urs Rohmer für das Kaufgeschäft betr. Bovington Group Limited gegenüber der DMB angerechnet werden sollte. Durch Zahlung von 1,24 Mio € an die Matterhorn 339. VV GmbH und in Höhe von 3,9 Mio € an die Marmotta AG ohne Rechtsgrund ist der Tatbestand der Untreue erfüllt. Soweit 600 Tsd. € als Kaufpreis für den Ankauf der Bovington Group Limited angerechnet werden sollen, handelt es sich um den Kaufpreis für den Erwerb einer wertlosen Beteiligung. 6) 3D-Vizcom AG Verbundenes Unternehmen 100% im Besitz der DMB
2004: Erwerb seitens DMB von 100% der Anteile an der 3D-VizcomAG von SwissKapHolding AG zum Kaufpreis von 12,0 Mio €. Wert: nicht nachvollziehbar Anm.: 3D-Vizcom AG ist Inhaberin vonzwei Patenten mit allen dazugehörigen Rechten und Ansprüchen, die sie an Vizualisation Technologies AG zum Kaufpreis von 1,68 Mio € verkauft. Zahlungsfluß/Verrechnung jedoch nicht feststellbar
Anm.: Die SwissKap Holding ihrerseits hat die 100% Anteile an der 3D-Vizcom AG erst einen Tag später als das Kaufvertragsdatum DMB/SwissKap Holding) zum Kaufpreis von 575 Tsd. € erworben. Wertsteigerung: nicht nachvollziehbar Kaufpreiszahlung: - 4,161 Mio € werden verrechnet mit der Kaufpreisschuld incl. Zinsverpflichtung der Hodal AG gegenüber DMB aus dem Kaufgeschäft betr. die beiden SMC GmbH ( DMB verkauft an Hodal AG die beiden SMC- GmbH zum Gesamtkaufpreis von 3,65 Mio €) - 9,373 Mio € werden verrechnet mit Kaufpreisschuld incl. Zinsverpflichtung der SKVest AG (ex Ulrich Imhof AG) gegenüber DMB aus Kaufgeschäft betr. von GC Power Corporation (DMB verkauft an SKVest AG die GC Power Corporation zum Kaufpreis von 8,76 Mio €) Scheinkaufgeschäft seitens DMB einer wertlosen Beteiligung (3D-Vizcom AG), um durch die Verrechnung Kaufpreisschulden der Hodal AG und der SKVestAG zu tilgen ohne reale Zahlungen. 7) Drehmomente.de GmbH 2003: assoziiertes Unternehmen 50% im Besitz der DMB 2004: Verbundenes Unternehmen 75% im Besitz der DMB
Drehmomente.de GmbH in 2002 als 25 Tsd.€-GmbH gegründet. In 2003 Erhöhung des Stammkapitals um 25 Tsd. €. Übernahme eines Erhöhungs-Anteils von 20 Tsd.€ durch J.S. Untermnehmensbeteiligung GmbH mit einem Aufgeld von 20 Tsd. € und Übernahme eines Erhöhungs-Anteils von 5 Tsd. € durch K.S. Liegenschaften+Verwaltung GmbH mit einem Aufgeld von 5 Tsd. €.
2003: Erwerb seitens DMB eines 40% Anteils an Drehmomente.de GmbH von J.S. Unternehmensbeteiligung GmbH für 5,24 Mio € Wertsteigerung : nicht nachvollziehbar Kaufpreiszahlung: - in Höhe von 5,24 Mio € Verrechnung mit Kaufpreisschuld der J.S. Unternehmenbeteiligung GmbH gegenüber DMB aus Kaufgeschäft Wallmedien AG (DMB verkauft Wallmedien AG an J.S. Unternehmensbeteiligung GmbH zum Kaufpreis von 12,0 Mio €) Scheinkaufgeschäft einer wertlosen Beteiligung (drehmomente.de GmbH) seitens der DMB, um ohne reale Zahlungen durch die Verrechnung des Kaufpreises Zahlungsverpflichtungen der J.S. Unternehmensbeteiligung GmbH zu tilgen. Erwerb seitens DMB eines 10% Anteils an Drehmomente.de GmbH von K.S. Liegenschaften + Verwaltungs GmbH für 1,31 Mio € Wertsteigerung: nicht nachvollziehbar Kaufpreiszahlung: - in Höhe von 655 Tsd. € tatsächlich gezahlt - Rest in Höhe von 655 Tsd. € Zahlungsfluß/Verrechnung nicht feststellbar
2004: Erwerbseitens DMBeines 25% Anteils an Drehmomente.de GmbH von Pflaumer + Friends Studio GmbH für 3,0 Mio € zu zahlen an: in Höhe von 2,484 Mio € an J.S. Unternehmensbeteiligung GmbH in Höhe von 0,276 Mio € an K.S. Liegenschaften+Verwaltungs GmbH Wertsteigerung: nicht nachvollziehbar Kaufpreiszahlung: - 3,0 Mio € in voller Höhe tatsächlich gezahlt an Pflaumer + Friends Studio GmbH
Scheinkaufgeschäfte einer wertlosen Beteiligung (drehmomente.de GmbH) seitens der DMB, wobei durch die realen Zahlungen von 665 Tsd. € und 3,0 Mio € der Untreuetatbestand erfüllt wird. 8) GC Power Corporation Verbundenes Unternehmen 51% im Besitz der DMB
Erwerb (Jahr unbekannt) seitens der DMB von 75% der Anteile an der GC Power Corporation von unbekannt zum Kaufpreis von unbekannt 2003: Verkauf von 24% der Anteile an GC Power Corporation zum Kaufpreis von 8,76 Mio € an Ulrich Imhof AG (später SK Vest AG) Wert: nicht nachvollziehbar Anm: GC Power Corporation kauft in 2004 von SKI Security Guard AG die beiden Xylo-GmbH zum Kaufpreis von 10,65 Mio€. Auch deren Wert nicht nachvollziehbar. Zahlungsfluß/Verrechnung insofern nicht feststellbar. Kaufpreiszahlung: - 8,76 Mio € werden verrechnet mit Kaufpreisschuld der DMB gegenüber SwissKap Holding aus dem Kaufgeschäft betr. 3D-Vizcom AG (DMB kauf von SwissKap Holding zum Kaufpreis von 12,0 Mio € die 3D.-Vizcom AG) . Scheinverkauf einer wertlosen Beteiligung (GC Power Corporation) seitens der DMB, um ohne reale Zahlung den Kaufpreisanspruch der SwissKapHolding gegenüber DMB iS 3D-Vizcom AG in Höhe von 8,76 Mio € tilgen zu können. 9) SKI Security Guard AG Beteiligung 16% im Besitz der DMB
2001: Erwerb seitens DMB von 20,5% der Anteile an der SKI Security Guard AG zum Kaufpreis von 10,66 Mio € von der Leipzig West Liegenschaften AG Wert: nicht nachvollziehbar Kaufpreiszahlung: s. u. 2004
2002: Verkaufseitens DMB von 4,5% der Anteile an der SKI Security Guard AG an DM Sicherheitsunternehmen GmbH zum Kaufpreis von 2,34 Mio € Wert: nicht nachvollziehbar Kaufpreiszahlung: Zahlungsfluß/Verrechnung nichtv feststellbar
2004: Erwerb seitens DMB von 7,65% der Anteile an der SKI Security Guard AG zum Kaufpreis vion 3,978 Mio € von Leipzig West Liegenschaften AG Wert: nicht nachvollziehbar Anm.: SKI Security Guard AG verkauft in 2004 seine Anteile an den beiden Xylo – GmbH zu einem Kaufpreis von insgesamt 10,65 Mio € an die GC Power Corporation. Zahlungsfluß/Verrechnung insofern nicht feststellbar. Scheingewinn bei der SKI aus dem Verkauf der wertlosen Xylo-GmbH Anteile an die GC Power Cooperation lt. Gutachten LKA Sachsen. Kaufpreiszahlung: DMB hat gegenüber Leipzig West Liegenschaften AG aus dem Ankauf der Anteile an SKI Security Guard AG eine Gesamtzahlungsverpflichtung von 14,63 Mio €. Davon zahlt DMB tatsächlich (direkte Verwendungszuordnung) den Betrag von 8,2 Mio €. (Anm.: Es gibt weitere Zahlungen von DMB an Leipzig West Liegenschaften AG über insgesamt 6,0 Mio €. Insofern aber keine konkreten Verwendungszwecke ausgewiesen) Scheinkaufgeschäfte von wertlosen (vgl. Gutachten LKA Sachsen) Beteiligungen an der SKI seitens DMB zum Kaufpreis von insgesamt 14,63 Mio €, wovon 8,2 Mio € real von DMB an die Verkäuferin Leipzig West Liegenschaften AG geflossen sind. Insofern Untreuetatbestand. Einbringung seitens DMB dieser Anteile (7,65 % an Security Guard AG) in DM Sicherheitsunternehmen GmbH ohne Gegenleistung Wert: nicht nachvollziehbar
10) SMC Netze- und Kommunikation- Beratung GmbH Verbundenes Unternehmen - 51% Im Besitz von DMB
2001: Erwerb seitens DMB von 100% der Anteile an SMC Netze und Kommunikations Beratung GmbH zum Kaufpreis von 25,5 Tsd .€ von Semaco – Beteiligungs GmbH
2002: Verkaufseitens DMB von 25% der Anteile an Space Immobilien Consulting GmbH (später: Space Consulting GmbH) zum Kaufpreis von 6,4 Tsd. € Verkauf seitens der DMB von 24% der Anteile an Hodal AG zum Kaufpreis von 1,825 Mio € Wertsteigerung: nicht nachvollziehbar Kaufpreiszahlung: - 1,825 Mio € werden verrechnet mit der Kaufpreiszahlungsverpflichtung der DMB gegenüber der SwissKap Holding betr. das Kaufgeschäft 3D-Vizcom AG (DMB kauf von SwissKap Holding zum Kaufpreis von 12,0 Mio € die 3D-Vizcom AG) Scheinverkauf einer wertlosen Beteiligung (SMC Netze- und Kommunikation-Beratung GmbH) seitens der DMB an die Hodal AG, um ohne reale Zahlungen die Kaufpreiszahlungsverpflichtung der DMB gegenüber der SwissKapHolding AG iS 3D-Vizcom AG (anteilig) tilgen zu können.
11) SMC Unternehmensberatung GmbH Verbundenes Unternehmen 51% in Besitz der DMB
2001: Erwerb seitens DMB von 100% der Anteile an SMC Netze und Kommunikations Beratung GmbH zum Kaufpreis von 25,5 Tsd.€ von Semaco – Beteiligungs GmbH
2002: Verkaufseitens DMB von 25% der Anteile an Space Immobilien Consulting GmbH (später: Space Consulting GmbH) zum Kaufpreis von 6,4 Tsd. € Verkauf seitens der DMB von 24% der Anteile an Hodal AG zum Kaufpreis von 1,825 Mio € Wertsteigerung: nicht nachvollziehbar Kaufpreiszahlung: - 1,825 Mio € werden verrechnet mit der Kaufpreiszahlungsverpflichtung der DMB gegenüber der SwissKap Holding betr. das Kaufgeschäft 3D-Vizcom AG (DMB kauf von SwissKap Holding zum Kaufpreis von 12,0 Mio € die 3D-Vizcom AG) Scheinverkauf einer wertlosen Beteiligung (SMC Unternehmensberatung GmbH) seitnes der DMB an die Hodal AG, um ohne reale Zahlungen die Kaufpreiszahlungsverpflichtung der DMB gegenüber der SwissKapHolding AG iS 3D-Vizcom AG (anteilig) tilgen zu können. 12) Bovington Group Limited 2004: Erwerbseitens DMB von 78,5% an der Bovington Group Limited von Urs Rohmer und 21,5% von Tsai Wen Hsien zum Gesamtkaufpreis von 4,0 Mio €. Wert: nicht nachvollziehbar Kaufpreiszahlung: - in Höhe von 3,293 Mio € wird mit bereits von DMB bezahlten Beträgen verrechnet, u.a. mit einer Zahlung der DMB über 600Tsd.€ an die Marmotta AG - Rest von ca. 707 Tsd .€ soll bar bis 15.3.2005 bezahlt werden. Zahlungsfluß nicht feststellbar.
Einbringungvon 100% der Bovington Group Limited durch DMB in DM Sicherheitsunternehmen GmbH ohne Gegenleistung
Einbringung (taggleich) von 100% der Bovington Group Limited durch DM Sicherheitsunternehmen GmbH in videte IT AG ohne Gegenleistung
13) Euromed AG Beteiligung von 21,47 % im Besitz der DMB
2004/2005: Erwerb seitens DMB von 25,1% der Anteile an der Euromed AG zum Kaufpreis unbekannt von unbekannt
2005: Verkauf von 24,83% der Stimmrechts-Anteile an Euromed AG an Blitz 04-075 GmbH zum Kaufpreis von unbekannt Keine Kaufpreiszahlung; Aktien verbleiben im Depot der DMB; in 2006 Verkauf von Aktien der Euromed AG und Überweisung des Verkaufserlöses an Blitz 04-075 GmbH
14) Pro Arzt AG Verbundenes Unternehmen 100% in Besitz der DMB Ex: Drachenfels 44. VV AG
2005: Erwerb seitens der DMB von 100% an Pro Arzt AG zum Kaufpreis unbekannt von unbekannt
2006: Verkauf seitens der DMB von 39% der Anteile an Pro Arzt AG zum Kaufpreis von 17,5 Mio € an Köln Eins Grundstücksgesellschaft West mbH + Co KG Werterhöhung: nicht nachvollziehbar. Kaufpreiszahlung:gestundet bis 31.12.2007
15) Wallmedien GmbH Beteiligung 17,5 % im Besitz der DMB
2001: Erwerb seitens DMB durch Einbringung als Sacheinlage bei Gründung der DMB Wert: 8,7 Mio € 2004: Verkauf aller Anteile an Wallmedien GmbH durch DMB an J.S. Unternehmensbeteiligung GmbH zumKaufpreis 10,23 Mio € (incl. Gegenwert für Übernahme/Abtretung einer Darlehensforderung der DMB gegen die Wallmedien AG in Höhe von 1,55 Mio € ) Kaufpreiszahlung: - in Höhe von 5,24 Mio € verrechnet J.S. Unternehmensbeteiligung GmbH verrechnet mit ihrer Zahlungsverpflichtung gegenüber DMB aus dem Kaufgeschäft betr. Drehmomente.de GmbH (Verkauf DMB an J.S. Unternehmensbeteiligung GmbH) - Rest 4,99 Mio € persönliche Bürgschaft Jörg Schlögel mit Abtretung Genussrechtsanspruch Jörg Schlögel gegen DMB Zahlung insofern nicht erfolgt. Ausfallrisiko?
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